Как отразить первичные документы 2019 года в налоговом учете ООО на ОСНО?

Comments

• Добрый день.
  
  почитайте 
  Положение по бухгалтерскому учету ПБУ 22/2010, с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 7 февраля 2020 г. № 19н
  Можно ли учесть прошлогодние расходы в текущем 2024 году: анализируем риски
  Какие оформить проводки для исправления ошибок прошлых лет?
  Как исправить ошибки прошлых периодов в налоговом учете при ОСНО?
  Как исправить ошибку прошлых лет в бухучете?
  Как в бухгалтерской отчетности отразить исправление ошибки прошлых лет?
  Как в бухучете исправить ошибки прошлых лет?
  Как исправить ошибку прошлого года в бухучете?
  Как исправить ошибки прошлых периодов в бухгалтерской отчетности?
  Исправление ошибок прошлых периодов в бухучете
  Что означает «ретроспективный перерасчет показателей»?
  Как исправить в бухучете ошибки прошлых лет?
  Баланс за прошлые годы сдан с неверными данными: как поступить?
• Добрый день!
  

  Цитата: отразить все в 2019 г и сделать учтоненные декларацииили отразить в бух. учете текущим годом, ндс тоже учесть текущим годом, а расход учесть в 2019 (но это сложнее в 1С)? И что с полисом делать, ведь там проворционально месяцам надо списывать?

  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос о налоговом учете остается в этой теме, а вопрос о бухгалтерском учете и вопрос о работе в 1С при необходимости задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
• smv_mars, большое спасибо за подборку тем! Вроде нашла ответ: 
  Цитата:  Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.
  Правильно я поняла, я могу все это текущим (2020) годом отразить? Суммы там небольшие. Т.е. и расход по налогу на прибыль учесть в 2020, и НДС?
  
  

  Цитата: Поэтому вопрос о налоговом учете остается в этой теме

  Извините, просто все взаимосвязано в этом вопросе. Поняла, исправлюсь.
• Цитата: Правильно я поняла, я могу все это текущим (2020) годом отразить? Суммы там небольшие. Т.е. и расход по налогу на прибыль учесть в 2020, и НДС?

  да
• smv_mars, спасибо большое за помощь!. Еще не сталкивалась с таким опытом.
• Инга Баландина, мы все каждый день чему-то учимся)
• smv_mars, верно же, что расходы по полюсу я высчитываю ту часть,которая должна была быть списана в 2019, учитываю ее в январе 2020, а дальше уже равномерно по месяцам учитываю ?